税率区分計算機
あなたの税率区分を見つけ、各税率で所得がどのように課税されるかを確認します。限界税率と実効税率を理解しましょう。
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総税額
$11,414
限界税率
22%
実効税率
15.2%
税引後所得
$63,586
該当する区分
3
区分別内訳
10% 区分区分内税額: $1,193
12% 区分区分内税額: $4,386
22% 区分区分内税額: $5,836
所得課税の仕組み
よくある質問
限界税率と実効税率の違いは？
限界税率は最後の1ドルに適用される税率です。実効税率は全所得に対して支払う平均税率（総税額÷課税所得）です。累進課税制度では実効税率が限界税率よりも常に低くなります。
税率区分は実際にどう機能しますか？
米国は累進課税制度を採用しており、各区分内の所得部分のみがその税率で課税されます。例：独身で課税所得$75,000の場合、最初の$11,925は10%、次の$36,550は12%、残りの$26,525は22%で課税されます。
税率区分を下げるには？
税引前の退職金拠出（401(k)、IRA）、HSA、項目別控除（住宅ローン金利、寄付）、タックスロスハーベスティングで課税所得を減らせます。税額控除は所得控除よりもさらに価値があります。
この計算機は2026年の推定連邦税率区分を教育目的で使用しています。実際の区分は異なる場合があります。出典：IRS 2026予測。