अमेरिकी राज्य कर तुलना: कौन सबसे अधिक कर लगाता है?
नौ राज्यों में कोई आयकर नहीं है: अलास्का, फ्लोरिडा, नेवादा, न्यू हैम्पशायर, साउथ डकोटा, टेनेसी, टेक्सास, वाशिंगटन और वायोमिंग। कैलिफ़ोर्निया में $1,000,000 से अधिक आय पर 13.3% की सबसे ऊँची शीर्ष दर है, जबकि एरिज़ोना (2.5%) जैसे फ्लैट-टैक्स राज्य सभी आय पर एक ही दर से कर लगाते हैं।
बिना आयकर वाले राज्य
नौ राज्यों में वेतन पर कोई राज्य आयकर नहीं है: अलास्का, फ्लोरिडा, नेवादा, न्यू हैम्पशायर (2027 तक केवल ब्याज और लाभांश पर कर), साउथ डकोटा, टेनेसी, टेक्सास, वाशिंगटन ($250,000 से ऊपर पूंजीगत लाभ पर कर), और वायोमिंग। हालांकि ये राज्य आपको आयकर से बचाते हैं, उनमें राज्य संचालन के वित्तपोषण के लिए उच्च संपत्ति कर, बिक्री कर या अन्य शुल्क हो सकते हैं। राज्यों की तुलना करते समय हमेशा कुल कर बोझ — न कि केवल आयकर — पर विचार करें।
एकल कर दर वाले राज्य
कई राज्य एकल (एक-दर) कर प्रणाली का उपयोग करते हैं जहां सभी कर योग्य आय पर आय स्तर की परवाह किए बिना समान दर से कर लगता है। 2026 तक: एरिज़ोना (2.5%), कोलोराडो (4.4%), जॉर्जिया (5.49%), आइडाहो (5.8%), इलिनोइस (4.95%), इंडियाना (3.05%), केंटकी (4.0%), मिशिगन (4.25%), मिसिसिपी (4.7%), नॉर्थ कैरोलिना (4.5%), पेंसिल्वेनिया (3.07%), और यूटा (4.55%)। एकल-कर वाले राज्यों में फाइल करना आम तौर पर सरल होता है लेकिन स्लैब-आधारित राज्यों की तुलना में कम प्रगतिशील हो सकते हैं।
प्रगतिशील कर स्लैब वाले राज्य
कैलिफ़ोर्निया में 13.3% की सबसे ऊँची शीर्ष सीमांत दर है ($1,000,000 से ऊपर की आय के लिए)। अन्य उच्च-कर प्रगतिशील राज्यों में हवाई (11%), न्यूयॉर्क (10.9%), न्यू जर्सी (10.75%), ओरेगन (9.9%) और मिनेसोटा (9.85%) शामिल हैं। ये राज्य उच्च कमाने वालों पर उच्च दरों से कर लगाते हैं — लेकिन अधिकांश में कई स्लैब होते हैं, जिसका अर्थ है कि मध्यम आय वाले निवासी अक्सर बहुत कम प्रभावी दरों का भुगतान करते हैं। न्यूयॉर्क की शीर्ष दर केवल $25 मिलियन से ऊपर लागू होती है; $215,000 से नीचे की दरें 4% से 6% तक होती हैं।
राज्य कर वित्तीय निर्णयों को कैसे प्रभावित करते हैं
राज्य आयकर प्रमुख वित्तीय निर्णयों को प्रभावित करते हैं: सेवानिवृत्ति में कहां रहना है (CA से NV जाने पर सालाना हजारों डॉलर बच सकते हैं), व्यावसायिक निवास कहां स्थापित करना है, और आय को तेज करना है या स्थगित करना है। हालांकि, पूरी तस्वीर पर विचार करें — बिना आयकर वाले राज्यों में अक्सर उच्च संपत्ति कर (टेक्सास संपत्ति कर दर देश में सबसे ऊँची में से एक है), बिक्री कर या बीमा लागत होती है। उच्च कमाने वालों के लिए, शून्य-कर वाले राज्य की आयकर बचत आम तौर पर अन्य लागतों से अधिक होती है।
पारस्परिकता समझौते और दूरस्थ कार्य
कई सीमावर्ती राज्यों में पारस्परिकता समझौते हैं जो राज्य सीमा पार काम करने वाले निवासियों को केवल अपने निवास राज्य में कर चुकाने की अनुमति देते हैं (जहां वे काम करते हैं वहां नहीं)। सामान्य समझौते: WI–IL, PA–NJ, MD–VA–DC, और कई मिडवेस्ट राज्य। दूरस्थ कर्मियों के लिए, कर नियम राज्य के अनुसार भिन्न होते हैं — कुछ आप पर कर लगाते हैं जहां आप शारीरिक रूप से काम करते हैं, अन्य आपके नियोक्ता के स्थान के आधार पर। कुछ राज्यों में 'convenience of the employer' (नियोक्ता की सुविधा) नियम हैं जो दूरस्थ कर्मियों पर कर लगा सकते हैं भले ही उन्होंने राज्य में कभी कदम न रखा हो।
Frequently Asked Questions
किन राज्यों में कोई आयकर नहीं है?
नौ राज्यों में मज़दूरी पर कोई आयकर नहीं है: अलास्का, फ्लोरिडा, नेवादा, न्यू हैम्पशायर (2027 तक केवल ब्याज और लाभांश), साउथ डकोटा, टेनेसी, टेक्सास, वाशिंगटन ($250,000 से ऊपर के पूंजीगत लाभ) और वायोमिंग। ये राज्य आम तौर पर संपत्ति या बिक्री करों पर अधिक निर्भर करते हैं, इसलिए स्थानांतरित होने से पहले कुल कर बोझ की तुलना करें।
यदि मैं दूर से काम करता हूँ तो क्या मैं दो राज्यों में आयकर चुकाता हूँ?
यह निर्भर करता है। अधिकांश राज्य इस आधार पर कर लगाते हैं कि आप शारीरिक रूप से काम कहाँ करते हैं; कुछ 'नियोक्ता की सुविधा' (convenience of the employer) नियमों के तहत नियोक्ता के स्थान के आधार पर दूरस्थ वर्करों पर कर लगाते हैं। सीमावर्ती राज्यों के बीच पारस्परिकता समझौते निवासियों को केवल अपने निवास राज्य में कर चुकाने की अनुमति देते हैं। दोनों राज्यों के नियम और अपने नियोक्ता की नीतियाँ जाँचें।
क्या राज्य आयकर मेरे संघीय रिटर्न पर कटौती योग्य हैं?
हाँ, लेकिन केवल राज्य और स्थानीय कर (SALT) कटौती के हिस्से के रूप में, जो प्रति रिटर्न $10,000 पर सीमित है। यदि आप मानक कटौती लेते हैं या आपके SALT भुगतान सीमा से अधिक हैं, तो आपको पूरा लाभ नहीं मिल सकता — उच्च-कर राज्यों के उच्च कमाने वाले अक्सर सीमा को जल्दी पार कर जाते हैं।
क्या बिना आयकर वाले राज्य में जाना उचित है?
उच्च कमाने वालों के लिए अक्सर हाँ, लेकिन हमेशा नहीं। टेक्सास जैसे शून्य-कर राज्यों में संपत्ति कर और बीमा लागत अधिक होती है, और इसे दावा करने के लिए आपको वास्तविक निवास भी स्थापित करना होगा (ड्राइवर लाइसेंस, मतदाता पंजीकरण, मुख्य घर)। निर्णय लेने से पहले संपत्ति, बिक्री और आयकर की पूरी लागत तुलना करें।