La retención de impuestos explicada: cómo llenar bien su W-4
La retención de impuestos es el impuesto sobre la renta que su empleador deduce de cada cheque de pago. El formulario W-4 determina su retención; aproximadamente 3 de cada 4 contribuyentes retienen de más o de menos. Declarar como soltero sin dependientes retiene de más; reclamar demasiados dependientes puede generar penalizaciones por pago insuficiente. Procure un reembolso cercano a cero o un saldo pequeño por pagar.
Cómo funciona la retención
Cuando es empleado, su empleador retiene el impuesto federal sobre la renta de cada cheque de pago con base en la información que usted proporciona en el formulario W-4. Las tablas de retención del IRS estiman cuánto impuesto deberá pagar durante el año y lo distribuyen entre sus cheques de pago. Al final del año, concilia su retención total con su impuesto real en su 1040; si retuvieron de más, recibe un reembolso; si retuvieron de menos, usted debe.
El formulario W-4 explicado
El W-4 le pide su estado civil de declaración, la cantidad de dependientes y cualquier ingreso adicional, deducción o retención extra. El rediseño de 2020 reemplazó el antiguo sistema de 'exenciones' (allowances) por un enfoque más preciso basado en montos en dólares. El paso 2 (múltiples empleos) y el paso 3 (dependientes) le permiten hacer ajustes finos. El paso 4 le permite ajustar por otros ingresos o añadir retención adicional. Su empleador usa esta información junto con las tablas del IRS para calcular la retención de cada cheque de pago.
Retención excesiva: el costo de un reembolso grande
Aproximadamente 3 de cada 4 contribuyentes retienen de más y reciben un reembolso, con un promedio superior a $2,500. Aunque un reembolso se siente como una ganancia inesperada, significa que le prestó al gobierno un préstamo sin intereses durante todo el año. Ese dinero podría haberse invertido o usado para pagar deudas. Si recibe constantemente un reembolso grande, reduzca su retención para quedarse con más de su dinero en cada cheque de pago.
Retención insuficiente: el riesgo de penalización
La retención insuficiente puede activar una penalización del IRS por pago insuficiente si su retención cubre menos del 90 % del impuesto de este año o el 100 % del del año pasado (110 % si su ingreso bruto ajustado (AGI) supera los $150,000). Los trabajadores de la economía gig, quienes tienen ingresos secundarios o cualquier persona cuya situación fiscal cambió a mitad de año corren mayor riesgo. Si espera deber más de $1,000, aumente su retención o haga pagos estimados trimestrales.
Cómo ajustar bien su retención
La meta es que su retención se acerque a su obligación real: un reembolso pequeño o un saldo pequeño por pagar. Empiece con un W-4 preciso: estado civil soltero o casado con declaración conjunta, cuente los dependientes elegibles en el paso 3 y use el paso 4 para ingresos externos o retención adicional. Revise su W-4 después de cambios importantes de vida: matrimonio, un aumento, un nuevo empleo, tener un hijo o comprar una casa. Use nuestra calculadora de cheque de pago para estimar su retención y su salario neto.
Frequently Asked Questions
¿Un reembolso de impuestos es bueno o malo?
Un reembolso grande significa que retuvo de más: le prestó dinero al gobierno sin intereses durante un año. Procure un reembolso cercano a cero o un saldo pequeño por pagar. Si recibe $2,500 de vuelta, es porque podría haber tenido unos $200 más en cada cheque de pago para invertir o gastar.
¿Qué pasa si no retengo suficientes impuestos?
Si su retención cae por debajo del 90 % del impuesto del año actual o del 100 % del año anterior (110 % si el AGI supera los $150,000), podría deber una penalización por pago insuficiente además del saldo. Puede corregirlo a mitad de año presentando un nuevo W-4 con retención adicional o haciendo pagos estimados trimestrales.
¿Cómo lleno un W-4 por primera vez?
Empiece con el paso 1 (información personal y estado civil de declaración), reclame dependientes en el paso 3 si tiene hijos que califican, y omita los pasos 2 y 4 a menos que tenga múltiples empleos o ingresos adicionales. Los valores predeterminados del W-4 están diseñados para acercarse mucho al impuesto de la mayoría de los declarantes solteros.
¿Debo marcar 0 o 1 en mi W-4?
El W-4 de 2020 en adelante ya no usa 'exenciones' (allowances) como 0 o 1. En su lugar, usted especifica directamente el estado civil, los dependientes y la retención adicional. Históricamente, 'marcar 0' retenía de más; los valores predeterminados actuales del W-4 acercan a la mayoría de las personas a su impuesto real, con ajustes finos mediante los pasos 3 y 4.