مقارنة ضرائب الولايات في أمريكا
تسع ولايات لا تفرض ضريبة دخل: ألاسكا وفلوريدا ونيفادا ونيوهامبشير وساوث داكوتا وتينيسي وتكساس وواشنطن ووايومنغ. لدى كاليفورنيا أعلى معدل هامشي يبلغ 13.3% على الدخل الذي يتجاوز $1,000,000، بينما تفرض الولايات ذات الضريبة الموحدة مثل أريزونا (2.5%) ضريبة على جميع الدخل بمعدل واحد.
الولايات التي لا تفرض ضريبة دخل
لا تفرض تسع ولايات ضريبة دخل على الأجور: ألاسكا، وفلوريدا، ونيفادا، ونيوهامبشير (تفرض ضريبة على الفوائد والأرباح الموزعة فقط حتى عام 2027)، وساوث داكوتا، وتينيسي، وتكساس، وواشنطن (تفرض ضريبة على الأرباح الرأسمالية فوق $250,000)، ووايومنغ. وفي حين توفر عليك هذه الولايات ضريبة الدخل، فقد تكون لديها ضرائب ممتلكات أو ضرائب مبيعات أو رسوم أخرى أعلى لتمويل عمليات الولاية. ضع في اعتبارك دائمًا إجمالي العبء الضريبي — وليس ضريبة الدخل فقط — عند مقارنة الولايات.
الولايات ذات معدلات الضريبة الموحدة
تستخدم عدة ولايات نظامًا ضريبيًا موحدًا (بمعدل واحد) حيث يُفرض على كل الدخل الخاضع للضريبة المعدل نفسه بغض النظر عن مستوى الدخل. اعتبارًا من عام 2026: أريزونا (2.5%)، وكولورادو (4.4%)، وجورجيا (5.49%)، وأيداهو (5.8%)، وإلينوي (4.95%)، وإنديانا (3.05%)، وكنتاكي (4.0%)، وميشيغان (4.25%)، ومسيسيبي (4.7%)، ونورث كارولاينا (4.5%)، وبنسلفانيا (3.07%)، ويوتا (4.55%). تُعد ولايات الضريبة الموحدة أبسط عمومًا في تقديم الإقرار لكنها قد تكون أقل تصاعدية من الولايات القائمة على الشرائح.
الولايات ذات الشرائح الضريبية التصاعدية
تمتلك كاليفورنيا أعلى معدل هامشي أعلى بنسبة 13.3% (للدخل فوق $1,000,000). وتشمل الولايات التصاعدية الأخرى مرتفعة الضرائب هاواي (11%)، ونيويورك (10.9%)، ونيوجيرسي (10.75%)، وأوريغون (9.9%)، ومينيسوتا (9.85%). تفرض هذه الولايات ضرائب أعلى على أصحاب الدخل الأعلى — لكن معظمها لديها شرائح متعددة، مما يعني أن السكان ذوي الدخل المتوسط يدفعون غالبًا معدلات فعلية أقل بكثير. لا ينطبق أعلى معدل في نيويورك إلا فوق $25 مليون؛ وتتراوح المعدلات دون $215,000 من 4% إلى 6%.
كيف تؤثر ضرائب الولاية على القرارات المالية
تؤثر ضرائب الدخل في الولايات على القرارات المالية الكبرى: مكان العيش عند التقاعد (الانتقال من كاليفورنيا إلى نيفادا قد يوفر عشرات الآلاف سنويًا)، ومكان تأسيس الإقامة التجارية، وما إذا كان ينبغي تسريع الدخل أو تأجيله. ومع ذلك، انظر إلى الصورة الكاملة — فالولايات التي لا تفرض ضريبة دخل غالبًا ما تكون ضرائب ممتلكاتها أعلى (معدل ضريبة الممتلكات في تكساس من بين الأعلى في البلاد)، أو ضرائب مبيعات أو تكاليف تأمين أعلى. بالنسبة لأصحاب الدخل المرتفع، تفوق وفورات ضريبة الدخل في الولاية الخالية من الضريبة التكاليف الأخرى عادةً.
اتفاقيات المعاملة بالمثل والعمل عن بُعد
لدى العديد من الولايات المتجاورة اتفاقيات معاملة بالمثل تسمح للمقيمين الذين يعملون عبر حدود الولاية بدفع الضريبة في ولاية إقامتهم فقط (وليس حيث يعملون). من الاتفاقيات الشائعة: WI–IL، وPA–NJ، وMD–VA–DC، وعدة ولايات في الغرب الأوسط. بالنسبة للعاملين عن بُعد، تختلف القواعد الضريبية حسب الولاية — فبعضها يفرض الضريبة بناءً على المكان الذي تؤدي فيه العمل فعليًا، وبعضها الآخر بناءً على موقع رب عملك. لدى بعض الولايات قواعد «ملاءمة رب العمل» التي قد تفرض ضريبة على العاملين عن بُعد حتى لو لم تطأ أقدامهم الولاية أبدًا.
Frequently Asked Questions
ما الولايات التي لا تفرض ضريبة دخل؟
تسع ولايات لا تفرض ضريبة دخل على الأجور: ألاسكا وفلوريدا ونيفادا ونيوهامبشاير (فقط على الفوائد والأرباح الموزعة حتى عام 2027) وساوث داكوتا وتينيسي وتكساس وواشنطن (على الأرباح الرأسمالية التي تتجاوز $250,000) ووايومنغ. تعتمد هذه الولايات عادةً بشكل أكبر على الضرائب العقارية أو ضرائب المبيعات، لذا قارن إجمالي العبء الضريبي قبل الانتقال.
هل أدفع ضريبة الدخل في ولايتين إذا كنت أعمل عن بُعد؟
يعتمد ذلك على الحالة. تفرض معظم الولايات الضريبة بناءً على المكان الذي تؤدي فيه العمل فعليًا؛ وتفرض بعض الولايات الضريبة على العاملين عن بُعد بناءً على موقع صاحب العمل بموجب قواعد «راحة صاحب العمل». وتتيح اتفاقيات المعاملة بالمثل بين الولايات المتاخمة للمقيمين دفع الضريبة في ولاية إقامتهم فقط. راجع قواعد الولايتين وسياسات صاحب العمل.
هل ضرائب دخل الولاية قابلة للخصم في إقراري الفيدرالي؟
نعم، لكن فقط كجزء من خصم الضرائب الولائية والمحلية (SALT)، المحدد بسقف $10,000 لكل إقرار. إذا أخذت الخصم القياسي أو تجاوزت مدفوعاتك ضمن SALT السقف، فقد لا تستفيد بالكامل — وغالبًا ما يتجاوز أصحاب الدخل المرتفع في الولايات مرتفعة الضرائب السقف بسرعة.
هل يستحق الانتقال إلى ولاية بدون ضريبة دخل العناء؟
غالبًا نعم بالنسبة لأصحاب الدخل المرتفع، لكن ليس دائمًا. تميل الولايات ذات الضرائب الصفرية مثل تكساس إلى ارتفاع الضرائب العقارية وتكاليف التأمين، ويجب عليك أيضًا إثبات إقامة حقيقية (رخصة القيادة، والتسجيل الانتخابي، والمنزل الأساسي) للمطالبة بها. أجرِ مقارنة تكاليف كاملة للضرائب العقارية وضرائب المبيعات والدخل قبل اتخاذ القرار.